为扩大生产规模,筹集公司发展所需资金,鄂神股

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为扩大生产规模,筹集公司发展所需资金,鄂神股份有限公司拟发行总值为1亿元的股票。下列哪一说法符合《证券法》的规定? (2012年真题)
a 根据需要可向特定对象公开发行股票
b 董事会决定后即可径自发行
c 可采取溢价发行方式
d 不必将股票发行情况上报证券监管机构备案

参考答案:

c

a项:《证券法》第32条:“向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币五千万元的,应当由承销团承销。承销团应当由主承销和参与承销的证券公司组成。”
第10条:“公开发行证券,必须符合法律、行政法规规定的条件,并依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准;未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券。
有下列情形之一的,为公开发行:
(一)向不特定对象发行证券的;
(二)向特定对象发行证券累计超过二百人的;
(三)法律、行政法规规定的其他发行行为。
非公开发行证券,不得采用广告、公开劝诱和变相公开方式。”
所以,公开发行应向不特定对象公开发行,或者特定对象200人以上发行。a项错误。
c项:《公司法》第127条:“股票发行价格可以按票面金额,也可以超过票面金额,但不得低于票面金额。”所以股票发行价格可以平价,也可以溢价,但不得折价发行。c项正确。
b项:《证券法》第14条:“公司公开发行新股,应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和下列文件:
(一) 公司营业执照;
(二) 公司章程;
(三)股东大会决议;
(四)招股说明书;
(五)财务会计报告;
(六)代收股款银行的名称及地址;
(七)承销机构名称及有关的协议。
依照本法规定聘请保荐人的,还应当报送保荐人出具的发行保荐书。”
第10条:“公开发行证券,必须符合法律、行 政法规规定的条件,并依法报经国务院证券监督 管理机构或者国务院授权的部门核准;未经依法核准,任何单位和个人不得公开发行证券。”
所以,公开发行新股,须经股东大会认可且依法报经国务院证券监督管理机构或者国务院授权的部门核准。由此,b项错误。
d项:第36条,“公开发行股票,代销、包销期限届满,发行人应当在规定的期限内将股票发行情况报国务院证券监督管理机构备案。”d项错误。
综上所述,本题的正确答案为c项。

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