某一年期零息债券的年收益率为6.7%，假设债务人违约后，回收率为零，若一年期的无风险年收益率为3%，则根据KPMG风险中性定价模型得到上述债券在一年内的违约概率为（　　）。

参考答案:

C

根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即P1（1+K1）+（1-P1）×（1+K1）×θ=1+i1。因此可列公式：（1+6.7%）×（1-违约率）+（1+6.7%）×违约率×回收率=1+3%。解得，违约率=3.5%。